Kepatuhan atau kepatuhan terhadap peraturan adalah fungsi perusahaan untuk memastikan bahwa peraturan dihormati dan hukum yang berlaku dipatuhi. Fungsi ini bertugas memberi nasihat, memantau dan memantau risiko kemungkinan pelanggaran hukum di perusahaan .
Kepatuhan terhadap peraturan mengupayakan penghormatan yang cermat terhadap hukum dan kode etik perusahaan itu sendiri . Untuk memastikan bahwa peraturan tidak dilanggar, departemen kepatuhan akan memastikan bahwa kejahatan dapat dicegah di dalam perusahaan . Tim kepatuhan peraturan harus merancang kebijakan dan prosedur yang harus dihormati dalam menjalankan perusahaan sehari-hari untuk mencegah tindakan kriminal dan sanksi hukum karena melanggar hukum.
Kepatuhan harus menjadi bagian dari budaya organisasi. Tidak hanya menjadi tanggung jawab anggota tim kepatuhan, tetapi juga harus diinternalisasi oleh karyawan perusahaan .
Fungsi kepatuhan terhadap peraturan
Fungsi kepatuhan terhadap peraturan meliputi:
- Pencegahan: Hindari risiko. Kemungkinan risiko ketidakpatuhan terhadap peraturan diidentifikasi, kontrol ditetapkan dan karyawan serta manajer dilatih dalam kepatuhan terhadap peraturan.
- Deteksi: Temukan kekurangan dalam kontrol kepatuhan.
- Menginformasikan: Secara permanen berkomunikasi dengan manajemen senior tentang risiko ketidakpatuhan terhadap aturan, kekurangan dalam sistem deteksi dan tindakan korektif yang akan diusulkan.
departemen kepatuhan
Struktur dan ukuran departemen kepatuhan akan sebanding dengan ukuran, organisasi internal, dan aktivitas perusahaan . Penanggung jawab yang bertindak dengan independensi dan wewenang harus ditunjuk sebagai kepala departemen.
Adalah penting bahwa tanggung jawab departemen didefinisikan dengan jelas, bahwa departemen tersebut memiliki sumber daya keuangan yang memadai dan bahwa manajemen senior dapat diberi tahu tentang risiko atau ketidakpatuhan yang terdeteksi.
Di sisi lain, departemen kepatuhan akan bertugas mengelola hubungan dengan badan pengawas. Ini sangat umum di sektor keuangan. Tim kepatuhan regulasi harus berkoordinasi dengan badan pengawas untuk menjaga dialog yang terbuka dan transparan serta menjamin pemenuhan komitmen yang diperoleh.