Kita menyebut manajemen penagihan dan pembayaran tugas – tugas administratif dan keuangan yang merupakan bagian dari perbendaharaan dan yang bertanggung jawab atas prakiraan, pengendalian, rekonsiliasi, dan klaim arus moneter di perusahaan .
Bagian ini adalah cabang manajemen keuangan di bidang perbendaharaan yang bertanggung jawab untuk menjaga kontrol dan perencanaan yang baik dalam penagihan klien dalam hal faktur, dan pembayaran kepada pemasok untuk berbagai layanan.
Pentingnya area ini dalam organisasi berpusat pada kontrol arus uang yang dibuat di perusahaan, karena mengelola arus kas masuk oleh pelanggan serta arus uang keluar untuk pembayaran pemasok.
Demikian juga, terkadang pembayaran juga dilakukan kepada klien dan uang diterima dari pemasok, jadi penting untuk memiliki koordinasi yang benar antara kedua area (pengumpulan dan pembayaran) untuk menjaga kontrol yang baik.
Manajemen pengumpulan dan pembayaran
Meskipun area ini termasuk dalam bidang yang sama, area ini dapat dengan mudah dibedakan dalam penagihan dan pembayaran, yang profilnya berbeda:
- Di satu sisi, ada manajemen koleksi , yang bertanggung jawab untuk mengontrol, mengelola dan memelihara hubungan dengan klien dalam hal saldo dengan klien (penjualan barang dagangan dan penyediaan layanan) dan pembayaran ( rekanan dalam transaksi uang).
- Di sisi lain adalah manajemen pembayaran , terkait dengan interaksi dengan layanan dan transaksi dengan pemasok. Hubungan mereka berbeda dengan klien, karena ini adalah klien yang sebelumnya, memiliki kondisi komersial dan ekonomi yang berbeda dengan klien kita, jadi tergantung pada kondisi tersebut, kita akan mencoba mengelola dengan cara yang berbeda.