Manajemen likuiditas

Manajemen likuiditas adalah tugas mengelola aset perusahaan yang paling likuid, seperti valuta asing atau hak penagihan, antara lain.

Dengan kata lain, setiap perusahaan perlu mengelola tingkat likuiditasnya untuk menghindari situasi kekurangan uang tunai atau skenario kemungkinan gagal bayar.

Pentingnya manajemen likuiditas

Manajemen likuiditas sangat penting ketika berhadapan dengan pembayaran jangka pendek, seperti hutang atau pembelian barang. Kedua hal tersebut penting, karena yang pertama diperlukan untuk melindungi reputasi keuangan kita, dan yang kedua adalah wajib jika kita ingin perusahaan terus beroperasi.

Manajemen likuiditas yang benar akan memungkinkan kita menghadapi situasi di mana jika perbendaharaan rendah, pengisian atau peningkatan levelnya tidak menjadi masalah.

Contoh yang jelas adalah menentukan likuiditas total aset kita di neraca untuk memperkirakan berapa banyak uang tunai yang bisa kita dapatkan ketika mencoba melikuidasi aset tertentu.

Perbedaan antara likuiditas, treasury dan manajemen anggaran

Prosedur ini serupa tetapi mereka tidak melakukan aktivitas yang sama:

Manajemen likuiditas. Seperti yang telah kita sebutkan sebelumnya, ia bertanggung jawab untuk mengelola kumpulan aset yang paling dekat dengan waktu untuk dapat dikonversi menjadi uang tunai. Contohnya adalah utang negara atau hak tagih.

Manajemen perbendaharaan. Ini tentang mengoptimalkan dan mengefisienkan penggunaan uang, baik dalam bentuk tunai atau melalui rekening bank dan sejenisnya. Beberapa contoh dari manajemen ini adalah memiliki mata uang perusahaan dalam mata uang yang berbeda, agar dapat melakukan pembelian di negara lain dengan lebih gesit.

Manajemen anggaran. Dalam hal ini perbedaannya lebih terlihat. Manajemen ini bertanggung jawab untuk mengalokasikan item anggaran ke departemen dan proyek tertentu perusahaan. Contohnya adalah anggaran negara yang terkenal .

Singkatnya, kita dapat mengatakan bahwa ketiga langkah itu saling terkait. Mereka diperlukan satu sama lain, karena tujuan kita adalah untuk mencapai pengelolaan yang baik atas aset likuid perusahaan, pengelolaan uang yang efisien, dan perencanaan anggaran yang efektif .