Sistem amortisasi Amerika

Sistem amortisasi Amerika adalah sistem di mana peminjam setuju untuk membayar pemberi pinjaman dalam jumlah periodik yang hanya terdiri dari bunga pinjaman dan untuk membayar, pada akhir masa pakainya, bunga untuk tahun terakhir dan modal yang dipinjam.

Secara sederhana dijelaskan, dengan metode ini orang yang meminta pinjaman membayar anuitas yang konstan dan hanya mencakup bunga. Pada periode terakhir, di samping itu, modal yang dipinjam harus dilunasi. Ini adalah sistem amortisasi yang membayar bunga paling banyak, karena tidak ada modal yang diamortisasi dalam setiap periode dan, oleh karena itu, jumlah bunga tidak dikurangi seperti yang terjadi dengan metode Prancis atau Italia.

Salah satu modalitas dari sistem ini adalah Sinking Fund, yang terdiri dari menghasilkan dana untuk menghasilkan modal dan dapat membayar angsuran terakhir pada akhir periode pinjaman berlangsung. Dengan cara ini, pemohon pinjaman memastikan bahwa mereka akan memiliki dana yang cukup untuk membayar cicilan terakhir pokok dan bunga.

Angsuran untuk membayar, bunga dan pokok dalam sistem amortisasi Amerika

Dalam sistem amortisasi Amerika, angsuran yang harus dibayar (a) bertepatan dengan bunga untuk periode (I), yang dihitung dengan mengalikan modal yang beredar (Co) dengan tingkat bunga (i) dan konstan. Tidak ada modal diamortisasi pada setiap periode. Di sisi lain, angsuran tahun lalu (a ‘) terdiri dari modal pinjaman (Co) dan bunga untuk tahun itu (I). Mari kita lihat rumus perhitungan yang berbeda:

  • a : Tingkat bunga periodik konstan.
  • a´ : Kuota setahun terakhir. Termasuk modal untuk tahun n, Cn dan bunga In.
  • I : Bunga untuk periode tersebut. Mereka selalu dihitung pada Co.
  • Co : Modal pinjaman.

Contoh pinjaman yang diamortisasi dengan metode Amerika

Mari kita bayangkan pinjaman dengan modal awal € 10.000 (Co), di mana bank membebankan bunga efektif tahunan kepada kita (i) sebesar 3% dan harus dibayar dalam 5 tahun (n). tabel amortisasi akan menjadi yang ditunjukkan di bawah:

Seperti yang dapat kita lihat, dalam jenis pinjaman ini, bunga periodik (I) yang dibayarkan oleh peminjam selalu sama (dalam hal ini € 300) dan dihitung pada modal yang beredar (Co) yang tidak bervariasi dan bertepatan dengan jumlah pinjaman yang dipinjam. satu. Pada akhirnya, dalam angsuran terakhir, modal pinjaman dan bunga untuk periode itu dibayarkan, total € 10.300. Kita melihat bahwa biaya hanya terdiri dari bunga, sampai pembayaran terakhir, yang juga termasuk modal.

Sistem amortisasi Prancis

Sistem amortisasi Jerman