Uang hitam dianggap sebagai uang yang berasal dari transaksi moneter yang tidak diumumkan di hadapan otoritas fiskal atau moneter terkait.
Konversi uang gelap menjadi uang yang diperoleh secara sah disebut “pencucian uang”, dan ini adalah prosedur yang digunakan dengan frekuensi tertentu oleh orang-orang yang terkait dengan kegiatan kriminal, seperti perdagangan narkoba atau prostitusi, dan yang terkadang terlibat dengan perantara keuangan.
Kelas uang hitam
Uang hitam lahir dengan salah satu dari dua cara:
- Asal ilegal: Hal ini dihasilkan melalui kegiatan kriminal. Sebagian besar uang hitam dalam perekonomian berasal dari kegiatan seperti perdagangan narkoba dan senjata, terorisme, prostitusi, dan penjualan barang curian, antara lain. Kadang juga dikenal dengan nama uang kotor.
- Kegiatan informal: Mereka berasal dari penghindaran pajak atau penipuan pajak. Uang hitam juga dapat diproduksi oleh para profesional yang memilih untuk tidak menyatakan kegiatan bisnis yang sah, karena pajak atas transaksi itu akan sangat mengurangi keuntungan atau hanya karena mereka ingin menghasilkan lebih banyak keuntungan. Sebagai contoh, kita dapat menyebutkan pembayaran oleh perusahaan kepada seorang karyawan atas gajinya (secara keseluruhan atau sebagian) tanpa kontribusi yang layak. Oleh karena itu, ini akan menjadi pembayaran “hitam”, dan akan menjadi bagian dari ekonomi bawah tanah negara itu .
Meskipun keberadaan uang hitam merupakan kenyataan di seluruh dunia, namun kelimpahannya dapat menunjukkan keterbelakangan suatu negara dalam hal pengendalian fiskal.
Selama tahun-tahun awal abad ke-21, banyak negara bergabung dengan inisiatif internasional melawan uang hitam, seperti proposal yang dibuat di G-20 belakangan ini mengenai surga pajak.
Di beberapa negara juga diambil tindakan, seperti menetapkan batasan untuk pembayaran tunai, atau untuk masuk dan keluarnya uang dari wilayah nasional.