Risiko adalah ketidakpastian yang dihasilkan oleh evolusi dan hasil dari peristiwa tertentu. Acara ini dapat menjangkau ruang lingkup apa pun.
Kita memahami ketidakpastian sebagai kurangnya kepastian dalam suatu tindakan atau proses. Contoh ketidakpastian bisa jadi adalah ketika sebuah koin dilempar, karena kita tidak yakin apakah koin itu akan mendarat dengan kepala atau ekor.
Di sisi lain, faktor lain yang sangat penting mengenai risiko adalah volatilitas . Volatilitas memberi tahu kita tentang ketidakstabilan suatu aset. Dalam kasus mata uang sebelumnya, kemungkinannya terbatas pada 50%, tetapi ketika kita mengacu pada nilai investasi, itu benar-benar berbeda. Dalam sebuah investasi, harga atau nilai aset bisa naik atau turun dalam jangka waktu yang panjang atau pendek.
Oleh karena itu, volatilitas suatu peristiwa akan tinggi ketika ada pasang surut di sekitar kepastian itu terjadi atau tidak, sehingga akan menimbulkan ketidakstabilan dalam kepastiannya. Di sisi lain, jika peristiwa tersebut tidak mengalami pasang surut yang besar dan kepastian hasilnya dipertahankan dengan cara yang stabil, itu dianggap memiliki volatilitas yang rendah.
Perhitungan risiko
Meskipun risiko diperlakukan sebagai faktor negatif, kenyataannya adalah perlu untuk mengidentifikasinya jika kita ingin menganalisis investasi atau operasi serupa dengan perspektif yang realistis. Tanpa melangkah lebih jauh, segitiga investasi didasarkan pada risiko, likuiditas , dan profitabilitas :
Dalam pasar persaingan sempurna tidak mungkin menemukan investasi dengan ketiga faktor yang dioptimalkan secara maksimal. Dengan kata lain, seseorang harus selalu meninggalkan yang satu untuk dapat memilih nilai yang menurut kita masuk akal dari dua nilai lainnya.
Di bidang ini, di dalam faktor risiko, kita menemukan risiko sistematis dan spesifik, yang membentuk risiko total suatu aset.
Di satu sisi, risiko sistematis mengacu pada risiko bahwa aset dengan satu atau lebih karakteristik yang sama memiliki kesamaan, baik itu sektor bisnis, wilayah geografis, atau faktor lainnya.
Di sisi lain, risiko spesifik mencoba untuk mencerminkan risiko individu dari aset tertentu yang diberikan karakteristiknya sendiri.
Singkatnya, sementara risiko sistematis sangat sulit untuk dihindari, risiko spesifik dapat dikurangi dengan mendiversifikasi opsi investasi.
Jenis risiko
Ada banyak jenis risiko, mulai dari risiko pekerjaan atau hukum hingga risiko teknologi atau lingkungan. Namun, jika berbicara tentang dunia bisnis, mereka dapat dibagi menjadi internal dan eksternal.
Di satu sisi, risiko internal adalah risiko yang ditimbulkan oleh perusahaan dan bergantung padanya untuk memitigasinya atau memiliki kendali tertentu atas mereka. Beberapa contohnya adalah risiko yang terkait dengan operasi (risiko kesalahan manusia), risiko lini bisnis (kurangnya diversifikasi dalam berbagai produk yang dijual) atau risiko pemasok (memiliki satu atau beberapa pemasok dapat membuat kita berada dalam posisi rentan tertentu untuk masa depan. negosiasi).
Di sisi lain, ada juga risiko eksternal, yang paling kompleks untuk dikendalikan karena evolusinya tidak bergantung pada perusahaan itu sendiri. Beberapa dari mereka adalah:
Risiko hukum: Ini terdiri dari risiko undang-undang yang mungkin mengalami beberapa jenis perubahan dan dapat berdampak buruk kepada kita secara langsung atau tidak langsung.
Risiko reputasi: Dalam hal ini, risiko terdiri dari eksposur yang dihadapi perusahaan pada tingkat jaringan sosial dan opini publik.
Risiko force majeure: Ini dirangkum dalam risiko bencana atau bencana alam yang tidak dapat diprediksi yang dapat mempengaruhi perusahaan.
Risiko pasar: Ini adalah risiko yang berasal dari agen yang terkait dengan pasar, seperti investor, klien, pemasok, persaingan, dll. Hal ini secara langsung mempengaruhi faktor risiko suatu investasi.
Risiko nilai tukar dan suku bunga: Dalam hal ini kita mengacu pada suku bunga yang ditetapkan oleh bank sentral dan pemerintahnya masing-masing, yang dapat menimbulkan inflasi atau deflasi. Ini mempengaruhi profitabilitas dalam segitiga investasi.
Risiko likuiditas: Ini adalah ketidakpastian yang didasarkan pada konversi aset ke likuiditas. Hal ini mempengaruhi faktor likuiditas dalam segitiga investasi.
Seperti dapat dilihat, ada banyak risiko, beberapa tergantung pada kinerja perusahaan yang baik secara internal dan yang lain harus diperhitungkan secara eksternal. Yang terakhir adalah yang dapat menyebabkan masalah terbesar jika Anda tidak memiliki rencana darurat jika terjadi peristiwa yang tidak terduga. Pada tingkat akuntansi, cadangan untuk kontinjensi biasanya digunakan, dan pada tingkat keuangan, diversifikasi biasanya merupakan alat yang baik untuk mengurangi risiko inheren pasar.
Contoh risiko
Berikut adalah beberapa contoh risiko:
Risiko kerja: Risiko kecelakaan yang mungkin terjadi selama jam kerja. Contohnya adalah jika kita seorang juru masak, kita secara tidak sengaja membakar diri kita sendiri atau melukai diri kita sendiri dengan peralatan dapur.
Risiko teknologi: Ini berkaitan dengan risiko apa pun yang memiliki komponen teknologi. Contohnya adalah risiko yang timbul jika perusahaan memiliki semua datanya di hard drive, yang dapat diserang cyber.
Risiko lingkungan: Berkaitan dengan risiko kejadian yang tidak terduga dapat terjadi baik dari perusahaan kita terhadap lingkungan maupun dari lingkungan terhadap perusahaan kita. Tumpahan zat beracun atau fakta bahwa hewan merusak beberapa aset perusahaan adalah contoh yang jelas.
Risiko solvabilitas: Dalam kasus ini, contohnya adalah risiko yang ditanggung oleh lembaga keuangan saat meminjamkan uang kepada kita, karena kemungkinan gagal bayar dapat terjadi.
Ini adalah beberapa contoh dari berbagai jenis risiko yang ada, meskipun bukan satu-satunya yang dapat terjadi.