Metode amortisasi keuangan adalah metode yang digunakan untuk menghilangkan hutang yang mengusulkan kondisi pembayaran di mana modal dan bunga disertakan .
Oleh karena itu, metode amortisasi keuangan adalah cara yang berbeda untuk membayar hutang kita.
Dalam pinjaman bank, biasanya entitas yang memberikannya yang memutuskan. Dalam kontrak pribadi antara perusahaan atau individu, kesepakatan biasanya dicapai antara pemberi pinjaman dan peminjam. Metode yang dipilih akan menghasilkan serangkaian angsuran yang akan mencakup jumlah bunga yang berbeda.
Metode amortisasi keuangan utama
Empat metode yang paling umum adalah yang ditunjukkan di bawah ini. Selain itu, ada juga yang kuotanya bertambah atau berkurang, meski penggunaannya lebih jarang. Akhirnya, dalam setiap modalitas, suku bunga dapat tetap atau bervariasi, direferensikan dengan indikator seperti Euribor di Eropa.
Ciri utama dari metode Perancis adalah bahwa angsuran periodik (modal ditambah bunga) adalah konstan. Bunga yang dibayarkan menurun setiap tahun, seperti halnya modal yang beredar yang digunakan untuk menghitungnya. Sementara itu, bagian dari modal yang diamortisasi meningkat. Harus dikatakan bahwa tingkat bunga dapat berubah-ubah. Dalam hal ini, biaya bulanan akan konstan di setiap periode antara tinjauan, yang biasanya tahunan.
Dalam metode Italia , yang tetap konstan adalah amortisasi kapital. Dengan cara ini, setiap bulan atau setiap tahun bunga berkurang dan jumlah angsuran atau jangka waktu amortisasi juga berkurang. Ini disebabkan oleh fakta bahwa bunga dihitung atas modal yang beredar, yang akan semakin berkurang.
Metode Jerman . Di dunia akademis, ini dianggap sebagai varian bahasa Prancis, tetapi dengan bunga yang dibayarkan di muka. Namun, di negara lain berasimilasi dengan bahasa Italia, dengan pembagian modal konstan. Kita memilih definisi pertama, karena itulah yang biasanya diajarkan dalam rencana studi.
Metode Amerika . Dalam hal ini, hanya bunga yang dibayarkan secara berkala dan pada akhir masa pinjaman, pembayaran tunggal dari seluruh pokok. Dengan cara ini, tingkat bunga tetap konstan sepanjang periode. Sebuah varian dari sistem ini memungkinkan menghasilkan dana terkait untuk dapat melakukan pembayaran tunggal pada saat jatuh tempo .
Beberapa kekhasan masing-masing
Ketika Anda meminta pinjaman atau jika Anda menandatangani perjanjian pribadi antara pemberi pinjaman dan peminjam, baca cetakan kecil dan tanyakan apa yang diperlukan. Kita akan menunjukkan, untuk menyelesaikan, beberapa kekhasan masing-masing metode dan dengan demikian membantu dalam keputusan, jika harus mengambilnya.
Perancis adalah yang paling umum di hampir semua pinjaman. Contoh tipikal adalah hipotek di mana kita membayar cicilan tetap setiap bulan. Dengan metode ini, tahun-tahun pertama dibayar terutama bunga.
Bahasa Italia lebih jarang daripada yang sebelumnya. Hal ini terutama disebabkan oleh ketidaknyamanan karena tidak memiliki biaya tetap dan dapat merencanakan pengeluaran. Kartu kredit biasanya menawarkan opsi ini (untuk membayar bagian yang diatur) bersama dengan sistem Prancis atau pembayaran tunggal.
Mengenai bahasa Jerman, seperti yang telah kita katakan, ini adalah versi bahasa Prancis. Dalam hal ini, angsuran bunga pertama (modal yang dipinjam dengan tingkat bunga) dibayar di muka. Jenis pinjaman yang efektif akan sedikit lebih rendah dan, oleh karena itu, total bunga juga.
Akhirnya, dalam kaitannya dengan orang Amerika, ini menawarkan kemungkinan membayar seluruh jumlah pinjaman di akhir. Jika kita menghasilkan dana secara bergantian, ini tidak akan menyebabkan masalah likuiditas . Tentu saja, itu adalah salah satu yang membayar jumlah bunga yang lebih besar, karena modal tidak diamortisasi dan, oleh karena itu, tidak dikurangi.