Pencucian uang atau money laundering terdiri dari prosedur dan mekanisme yang bertugas memperoleh dan menyembunyikan aset asal kriminal untuk memperkenalkannya ke pasar, memberikan kesan legalitas.
Ini adalah proses di mana jejak gelap aset (baik uang tunai dan jenis aset lainnya) yang telah diintegrasikan ke dalam sistem ekonomi dengan tampilan legitimasi dihapus . Penting untuk dicatat bahwa pencucian uang tidak boleh disamakan dengan penipuan pajak (kegagalan untuk mematuhi kewajiban pajak).
Konsep pencucian uang muncul selama tahun 1920-an di Amerika Serikat ketika beberapa gangster menggunakan binatu untuk melegitimasi keuntungan yang diperoleh dalam bisnis kriminal mereka. Sejak saat itu, istilah money laundering secara resmi digunakan dalam bahasa Inggris, money laundering. Itulah sebabnya departemen anti pencucian uang dalam bahasa Inggris dikenal sebagai anti money laundering (AML). Di Spanyol, konsep pencucian uang digunakan secara lebih resmi, meskipun menjadi semakin umum untuk menyebutnya pencucian uang.
Tahapan atau tahapan pencucian uang
Secara umum, pencucian uang dibagi menjadi tiga tahap yang dapat disajikan secara bersama-sama atau terpisah. Lihat fase pencucian uang secara rinci.
- Fase penempatan: Penjahat mencoba memasukkan uang hitam (uang tunai) atau jenis barang lain yang berasal dari kejahatan ke dalam sistem keuangan.
- Fase penyembunyian : Pada fase kedua, tentang menyembunyikan asal-usul dana ilegal yang sebelumnya telah dimasukkan ke dalam sistem keuangan melalui sejumlah besar transaksi keuangan.
- Fase integrasi: Pada fase terakhir ini adalah tentang penggunaan keuntungan ilegal ini dalam operasi yang tampaknya legal. Dengan cara demikian, dana tersebut menjadi bagian dari kekayaan pencuci dengan penjelasan yang membuktikannya.
Metode yang digunakan untuk mencuci uang
Ada banyak bentuk dan prosedur untuk membawa dana asal kriminal ke pasar. Harus diingat bahwa bank bukan satu-satunya sarana yang digunakan untuk pencucian uang dan sebaliknya.
Kita menemukan metode yang berbeda seperti:
- Di lembaga keuangan perbankan: Di antara metode yang paling banyak digunakan adalah perbankan tradisional. Dengan penataan (juga disebut smurfing). Dalam sistem ini, transfer dibagi menjadi beberapa bagian. Artinya, alih-alih melakukan transfer besar, itu dibagi menjadi dua atau lebih transaksi untuk menghindari kewajiban untuk mengidentifikasi diri Anda (dan karenanya dapat dideteksi).
- Di lembaga keuangan non-bank : Sebagai contoh, di satu sisi kita memiliki perusahaan asuransi. Dimana penjahat mengontrak polis yang dibayar dengan uang haram yang kemudian dibatalkan sehingga menerima cek dari perusahaan asuransi. Di sisi lain, kita menemukan “Hawala”, sistem transfer dana informal yang hampir tidak meninggalkan jejak dokumenter.
- Dalam bisnis non-keuangan: Di sini kita menemukan kasino, yang merupakan salah satu contoh yang paling sering digunakan (dijelaskan di bawah). Lain mungkin penjualan properti. Di mana disepakati untuk membeli properti dengan nilai yang lebih rendah (membayar selisihnya secara rahasia). Itu kemudian dijual dengan harga sebenarnya (yang dinyatakan dalam perjanjian dan yang dibayar secara diam-diam). Dengan demikian melegitimasi keuntungan yang menjadi bagian dari harta pelaku.
- Dalam profesi non-keuangan: Di antara profesi yang paling umum, muncul pengacara dan akuntan yang memungkinkan untuk memberikan kesan terhormat.
Contoh pencucian uang
Meskipun penjahat saat ini menggunakan metode yang cukup canggih, dasar-dasarnya tetap sama. Untuk alasan ini, contoh kasino adalah salah satu yang paling sering digunakan untuk menyajikan proses dengan cara yang sederhana.
Misalkan seseorang selain pekerjaannya terlibat dalam bisnis ilegal penjualan narkoba. Agar tidak menimbulkan kecurigaan, dan untuk dapat memasukkan keuntungan dari penjualan narkoba ini ke dalam rekening tabungannya, dia pergi ke kasino. Di sana dia menukar uangnya dengan token.
Setelah Anda memiliki chip, Anda memasang taruhan kecil untuk membuat pekerja kasino berpikir Anda benar-benar bermain. Namun, setelah partisipasi yang cukup terbatas, dia meninggalkan meja taruhan dan meminta kasino untuk menukar chip dengan cek. Setelah Anda mencapai titik ini, Anda dapat mendekati bank Anda untuk memasukkannya. Ketika ditanya tentang asalnya, Anda dapat mengatakan bahwa Anda memenangkannya dengan berjudi. Dia kemudian dapat menggunakan uang itu untuk membeli sepeda motor, sehingga menyelesaikan proses pencucian.