Pembukaan kredit adalah kontrak di mana lembaga kredit berjanji untuk memberikan pinjaman di masa depan yang menguntungkan klien, menetapkan modalitas, jumlah, bunga dan persyaratan, dengan syarat bahwa klien akan mengembalikan jumlah kredit. (ditambah bunga) atau akan dibatalkan.
Kredit dan aksesnya dalam kondisi yang dapat diterima dalam hal biaya, adalah melalui suku bunga dan jangka waktu pembayaran ini, mereka mewakili dua variabel paling penting bagi perusahaan dan bagi individu (mereka yang kepadanya jalur kredit telah dibuka untuk mereka).
Karakteristik pembukaan kredit
Tanpa adanya hal tersebut, suatu perekonomian tidak dapat berkembang dan akan mengalami masalah yang cukup berarti, oleh karena itu kredit harus mengalir, dan harus ada keseimbangan yang seimbang antara penawaran dan permintaan kredit. Secara historis, kita baru-baru ini melihat situasi pembatasan kredit antara tahun 2008 dan 2012, krisis likuiditas ini telah mengguncang banyak negara dalam masalah ekonomi, seperti pengangguran dan kehancuran bisnis.
Ekspansinya (pemberian kredit) merupakan jalan keluar bagi ekonomi atau negara mana pun, karena memungkinkan memperoleh pembiayaan yang disuntikkan terutama melalui bank , dan memungkinkan pengembangan investasi di sektor-sektor produktif serta penciptaan lapangan kerja, di samping mendorong konsumsi. .
Adalah penting bahwa agen keuangan dengan kelebihan pasokan memfasilitasi akses ke kredit selama ada permintaan pelarut. Oleh karena itu, kelebihan penawaran dan permintaan pelarut adalah dua variabel terpenting bagi lembaga keuangan untuk meminjamkan uang dan mengalir dalam perekonomian dalam bentuk penciptaan bisnis baru dan pekerjaan yang stabil.
Oleh karena itu, entitas harus mengizinkan akses ke kredit dengan biaya yang wajar dan perorangan atau badan hukum yang meminjam uang harus melakukannya dengan menunjukkan bahwa mereka memiliki kemampuan untuk membayar. Jika tidak, ketika default terjadi dan kenakalan meningkat, lembaga keuangan menjadi masalah serius karena jika terjadi akumulasi default yang berlebihan, rasio default entitas dapat meningkat dan dapat menginfeksi sektor keuangan dan sektor ekonomi lainnya.
Faktor ini, antara lain, merupakan salah satu faktor penentu dari salah satu krisis yang paling penting akhir-akhir ini setelah runtuhnya Lehman Brothers. Oleh karena itu, setelah pengalaman tersebut, negara-negara dan regulatornya berupaya untuk mengintensifkan dan mengukur risiko tersebut melalui perangkat canggih dan perhitungan matematis yang memperhitungkan semua faktor yang memungkinkan untuk mencegah terjadinya risiko gagal bayar utang.
Contoh langkah penting yang dilakukan adalah dengan mengacu pada pedoman internasional yang dikembangkan melalui Basel Accords .