Unit linked adalah produk keuangan yang ditujukan untuk tabungan dan investasi . Produk ini juga terstruktur seputar asuransi jiwa.
Oleh karena itu, unit link adalah asuransi jiwa . Melalui tabungan yang tersedia dapat diinvestasikan dalam sekeranjang reksa dana, obligasi atau saham. Di satu sisi, sebagian dari modal disetor digunakan untuk membayar premi asuransi, sedangkan sisanya, yang biasanya lebih tinggi dari premi, diinvestasikan dalam portofolio investasi.
Dalam unit link, tertanggung menanggung risiko investasi.
Produk ini juga termasuk asuransi jika terjadi kematian.
Siapa yang bisa berinvestasi di unit link?
Siapapun yang ingin menabung, sekaligus membuat tabungannya menguntungkan, bisa berinvestasi di unit link. Namun, klien potensial dari unit link adalah penabung yang, dengan memperhatikan jangka panjang dan dengan mempertimbangkan risiko yang menyertainya, ingin memutar investasi mereka dan berinvestasi dalam produk yang terdiversifikasi.
Juga, produk yang Anda sudah memiliki asuransi jiwa.
Bagaimana cara kerja unit link?
Pengoperasian unit link didasarkan pada preferensi klien.
Dalam pengertian ini, produk menawarkan semua jenis alat untuk dapat menyesuaikan produk tersebut dengan preferensi pemohon. Oleh karena itu, klienlah yang memutuskan modal yang dia sumbangkan ke dana tersebut, jumlah yang dia sumbangkan, frekuensi kontribusinya, serta dana investasi yang ingin dia investasikan. Selain itu, dengan mempertimbangkan bahwa klien mengontrak produk, dia dapat membuat perubahan dalam strategi investasinya sebanyak yang dia inginkan, kecuali untuk situasi di mana komisi kecil dibebankan untuk perubahan yang dibuat.
Dengan cara ini, seperti yang kita katakan, klien memutuskan uang yang ingin mereka sumbangkan, bagaimana mereka ingin menyumbangkannya, serta kapan mereka ingin menyumbangkannya.
Perpajakan unit terkait
Untuk unit yang terkait untuk dipadamkan, dua keadaan harus ada: bahwa orang yang membuat kontrak meninggal, atau bahwa tertanggung menebus modal yang disumbangkan.
Dalam kasus pertama, jika klien meninggal, ahli waris harus membayar modal untuk pajak warisan.
Namun, jika klien yang ingin melakukan penebusan, ia harus membayar pendapatan dari unit terkait, hanya membayar nilai asuransi pada saat penebusan dikurangi modal yang disumbangkan, oleh pajak penghasilan pribadi .
Seperti yang kita katakan, ini adalah perpajakan produk tersebut di Spanyol. Di negara lain, peraturan ini mungkin tidak memiliki validitas fiskal.